Новые ставки НДС 5% и 7% для УСН

Что за новые ставки НДС

Для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощённую систему налогообложения (УСН):

Ставка НДС 5% применяется с 01.01.2025, в случае, если доходы за 2024 год составили от 60 млн рублей до 250 млн рублей.
Ставка НДС 7% применяется с 01.01.2025, в случае, если доходы за 2024 год составили от 250 млн рублей до 450 млн рублей.

Если в 2024 году ИП применял одновременно УСН и ПСН или ОСНО и ПСН, либо ЕСХН и ПСН, то для применения специальных ставок НДС 5% или 7% учитываются доходы по обоим указанным налоговым режимам.

Подготовка кассы

Если вы работаете с фискальным регистратором (ФР) вам потребуется:

Обновить прошивку на ФР.
Обновить драйвер или службу если ФР работает через них.

На текущий момент (17.12.2024) ещё не все производители кассовых устройств выпустили прошивки и драйвера.

Данные операции рекомендуется выполнять только техническом специалисту. Обратиться к автоматизатору/партнёру, у которого приобретали ФР. Контакты наших партнёров можете узнать по этой ссылке.

Поддержка передачи новых ставок НДС в фискальный регистратор добавлено в программу с версии 0.24.12.17. По этому потребуется предварительно обновить программу на версию 0.24.12.17 или старше.

Подготовка программы

Для использования новых ставок НДС, обновите программы до версии 0.24.12.17 или старше. Обязательно если работаете с фискальным регистратором.

Далее нужно добавить новые ставки в группы НДС. Даже если программа не обновлена, это можно сделать и в более старых версиях.
В MiDays UNO откройте вкладку Справочники - Товары, далее в меню Опции - Другие справочники - Группы НДС.

Далее в окне "Группы НДС" нажмите кнопку "Создать" для добавления новой ставки НДС. В самом окне "Группа НДС" заполните следующие поля:

Ставка, укажите процент ставки НДС,
Наименование ставки, можете указать любое имя, например "НДС 5%" если у вас такая ставка.
Код, данное поле используется при работе с ФР по этому требуется указать определённый код. Если код будет указан не верно в кассовый аппарат будет отправляться не верная группа НДС.

Коды всех групп НДС следующие:
1 = НДС 20%.
2 = НДС 10%.
3 = НДС 0%.
4 = БЕЗ НДС.
5 = НДС 20/120.
6 = НДС 10/110.
7 = НДС 5%.
8 = НДС 5/105.
9 = НДС 7%.
10 = НДС 7/107.

После нажмите кнопку "Сохранить", справочник групп НДС можно закрыть.

Дальше нужно настроить или карточку организации если вы работаете с одной группой НДС или товары если у товаров разные ставки.

Для настройки организации:
Перейдите в Справочники - Организации, выберите вашу организацию и нажмите изменить. Перейдите на вкладку "Расширенная" и из выпадающего списка "Группа НДС" выберите нужную. Не забудьте нажать "Сохранить".

Для настройки товара:
Перейдите в Справочники - Товары, выберите интересуемый товар и нажмите изменить. На вкладке "Основные" перейдите во вкладку "Дополнительные" и из выпадающего списка "Группа НДС" выберите нужную. Не забудь нажать "Сохранить". Так нужно будет сделать для каждого товара.

Если у вас товары разделены по группам и для всей группы товаров у вас одна ставка НДС вы можете выполнить массовое изменение группы НДС. Для этого нажмите правой кнопкой мыши на выпадающий список "Группа НДС" и выберите "Применить для товаров из группы".
Такая возможность ограничена правами доступа и доступна только пользователям с правами "Собственник" и "Техподдержка".